Kassavirta-analyysit sekä rahoitus- ja investointilaskelmat
Kassavirta-analyysi näyttää, mistä raha syntyy, mihin se katoaa ja riittääkö se suunnitelmiin. Rahoitus- ja investointilaskelmat kertovat, kannattaako investointi ja millä rahoituksella, avoimin oletuksin, jotka kestävät pankin ja hallituksen tarkastelun.
Kassavirta-analyysi
- Todellinen rahaliikenne. Mistä kassavirta syntyy, mihin se kuluu ja miten se käyttäytyy eri kuukausina.
- Käyttöpääoma. Myyntisaamisten, varaston ja ostovelkojen vaikutus kassaan ja keinot vapauttaa rahaa.
- Kassavirtaennuste. Viikko- tai kuukausitason ennuste, joka varoittaa ajoissa maksuvalmiuden kiristymisestä.
Rahoitus- ja investointilaskelmat
- Investoinnin kannattavuus. Takaisinmaksuaika, nykyarvo ja sisäinen korko.
- Rahoitusvaihtoehtojen vertailu. Pankkilaina, leasing, julkinen rahoitus ja oma pääoma rinnakkain.
- Skenaariot ja herkkyys. Mitä tapahtuu, jos myynti, kustannukset tai korot muuttuvat.
- Aineisto rahoittajalle. Laskelmat ja perustelut muodossa, jonka pankki ymmärtää.
Laskelmat toimitetaan Excel-mallina, jonka oletukset näkyvät ja jota voit päivittää itse.
Kysymyksiä laskelmista
Mitä eroa on tuloksella ja kassavirralla?
Tulos kertoo kannattavuudesta kirjanpidon mukaan, kassavirta rahan todellisesta liikkeestä. Kannattava yritys voi ajautua kassakriisiin, jos raha sitoutuu myyntisaamisiin, varastoon tai investointeihin.
Mitä tietoja laskelmaan tarvitaan?
Tyypillisesti tilinpäätökset, kuukausitason kirjanpito, reskontrat sekä tiedot suunnitelluista investoinneista ja rahoituksesta. Kartoituksessa sovitaan, mitä juuri sinun tilanteeseesi tarvitaan.
Kelpaako laskelma pankille?
Laskelmat rakennetaan niin, että oletukset ja niiden perustelut ovat näkyvissä. Se on juuri sitä, mitä rahoittaja haluaa nähdä luottopäätöksen tueksi.